各單位、各項目負責人：

按照《關(guān)于進一步做好巡視整改和教育領(lǐng)域突出問題專項整治集中整改階段有關(guān)工作的通知》（西大黨發(fā)〔2022〕33號）文件精神，落實巡視整改有關(guān)要求，加強學校往來款項核算管理，提高會計信息質(zhì)量，防范資金風險，現(xiàn)對學校往來款項進行全面清理。

一、總體要求

本次往來款項清理工作為巡視整改工作的重點內(nèi)容之一，請校內(nèi)二級黨組織、各單位切實承擔起整改責任，主要負責人認真履行第一責任人責任，加強組織領(lǐng)導，務(wù)必通知并督促借款經(jīng)辦人按期清還借款，及時認領(lǐng)確認暫存款，確保整改工作落實到位。

二、清理范圍

1.暫付款：清理截止2021年12月31日的各類借款，包括工程款及修繕費、儀器設(shè)備、材料購置、差旅費、會議費等。

2.暫存款：清理各類來款及已到期的質(zhì)保金等。

三、清理時限

根據(jù)《西北大學往來款項管理辦法》的相關(guān)要求，各單位和個人應(yīng)及時辦理沖賬手續(xù)，除特殊業(yè)務(wù)外，原則上借款期限不得超過3個月。對于在2021年發(fā)生的暫付款及截至目前的暫存款，請于2022年6月30日前完成清理。

四、清理方式

1.暫付款（借款）清理

（1） 由經(jīng)辦人按照財務(wù)報銷要求，盡快辦理報賬、還款等清理手續(xù)。

（2）確實無法取得票據(jù)或相關(guān)資料的借款，應(yīng)刷卡（微信、支付寶）交回款項沖賬。因特殊情況暫時無法沖銷的暫借款項，請經(jīng)辦人逐筆說明原因并簽字，經(jīng)單位負責人或項目負責人審批后，于6月30日之前提交財資部。

（3）由于其他特殊情況（如對方單位破產(chǎn)、借款人離校等）不能及時還款的或經(jīng)辦人無法簽字確認的，需由經(jīng)費主管單位出具書面說明（詳見附件.未清理暫付款回執(zhí)單），說明未歸還原因及預(yù)計歸還時間，單位負責人簽字并加蓋公章后于6月30日之前就近交到會計核算中心備案（長安校區(qū)、太白校區(qū)均可）。逾期未報送，將暫停項目借款。

2.暫存款清理

（1）各單位需全面梳理與本單位相關(guān)的來款信息。屬于本單位業(yè)務(wù)范疇且尚未認領(lǐng)入賬的款項，須盡快攜帶相關(guān)材料辦理來款確認及入賬手續(xù)。

（2）各單位需全面梳理所有已驗收合格且質(zhì)保到期的設(shè)備款及工程款，須盡快攜帶相關(guān)材料辦理驗收及質(zhì)保金退還手續(xù)。

五、其他事項

1.財資部將清理整改情況匯總并上報學校，對于無正當理由不歸還借款的將根據(jù)巡視整改要求及《西北大學往來款項管理辦法》相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行前款不清、后款不借，加大借款責任人從學校取得收入（包括不限于工資、年終績效工資）的扣款力度，以及有關(guān)賬務(wù)暫停核算等措施，并追究相關(guān)責任人責任。

2.各單位《未核銷暫付款明細表》發(fā)送至各單位辦公室。暫存款可通過財務(wù)網(wǎng)上綜合服務(wù)平臺“財務(wù)查詢系統(tǒng)——來款信息”模塊查詢。清理過程中如有疑問，請及時聯(lián)系。聯(lián)系方式：

太白校區(qū)會計核算中心（行政樓1樓），聯(lián)系人:葉老師，聯(lián)系電話:88302909；

長安校區(qū)會計核算中心（7號教學樓7-113室），聯(lián)系人:石老師，聯(lián)系電話:88308191。

附件：未清理暫付款回執(zhí)單

                                                                           財務(wù)資產(chǎn)部

                                                                           2022年6月8日