各單位、各項目負責人：

按照省審計廳預算收支審計報告整改有關要求，為進一步加強學校往來款項核算，提高會計信息質量，防范資金風險，現對學校往來款開展專項清理工作。具體事項通知如下：

一、往來款項的清理范圍

1.暫付款：清理截止2021年5月31日的各類借款，包括工程款及修繕費、儀器設備、材料購置、差旅費、會議費等。

2.暫存款：清理截止2021年5月31日的各類來款及已到期的質保金等。

二、往來款項的清理時限

根據《西北大學暫付款管理辦法》的相關要求，各單位和個人應及時辦理沖賬手續，除特殊業務外，原則上借款期限不得超過3個月。

對于在2020年以前發生的各類往來款，請務必于2021年6月30日前完成清理。2020年以后發生的各類往來款，請于2021年11月30日前完成清理。

三、往來款項的清理方式

1.暫付款（借款）清理

（1） 由經辦人按照財務報銷要求，盡快辦理報賬、還款等清理手續。

（2）確實無法取得票據或相關資料的借款，應刷卡（微信、支付寶）交回款項沖賬。因特殊情況無法沖銷的暫借款項，請經辦人逐筆說明原因并簽字，經單位負責人或項目負責人審批后，于6月30日之前提交財資部。

（3）由于特殊情況經辦人無法簽字確認的，需由經費主管單位出具書面說明，單位負責人簽字并加蓋公章后隨未清理暫付款回執單（見附件）就近交到會計核算中心（長安校區、太白校區均可）。

2.暫存款清理

（1）各單位需全面梳理與本單位相關的來款信息。屬于本單位業務范疇且尚未認領入賬的款項，須于2021年6月30日前攜帶相關材料辦理來款確認及入賬手續。

（2）各單位需全面梳理所有已驗收合格且質保到期的設備款及工程款，須于2021年6月30日前攜帶相關材料辦理驗收及質保金退還手續。

（四）其他事項

1.本次清查為學校審計整改工作的重要內容之一，各單位務必高度重視，及時通知并督促借款經辦人確認并按期清還借款，避免給學校、單位及個人帶來不良影響。

2.各單位未清理暫付款明細表已發送至各單位辦公室。學校暫存款可通過財務網上綜合服務平臺“財務查詢系統——來款信息”模塊查詢。清理過程中如有疑問，請及時聯系。聯系方式：

太白校區會計核算中心（行政樓1樓），聯系人:葉老師，聯系電話:88302909；

長安校區會計核算中心（7號教學樓7-113室），聯系人:石老師，聯系電話:88308191。

                                           財務資產部

                                          2021年6月7日